Как оформить кредитные каникулы для самозанятых и МСП по закону 276 ФЗ: требования к заемщику, сроки, лимиты

Кредитные каникулы для малого бизнеса и самозанятых — это предусмотренный законом механизм, позволяющий заемщику временно не вносить платежи по основному долгу при сохранении обязанности по уплате процентов. Он применяется к самозанятым гражданам и субъектам малого и среднего предпринимательства, которые оформили кредит для ведения бизнеса после 01.03.2024.

Данный механизм регулируется Федеральным законом от 31.07.2025 N 276-ФЗ "Об особенностях изменения условий договора кредита (займа) по требованию заемщика - субъекта малого и среднего предпринимательства или заемщика - физического лица, применяющего специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход"

В российском законодательстве предусмотрены различные виды кредитных каникул в зависимости от категории заемщика и характера обязательства. В частности, отдельно регулируются ипотечные каникулы, каникулы по потребительским кредитам, а также специальные меры поддержки, включая каникулы для участников СВО. Для бизнеса и самозанятых действует самостоятельный порядок.

Условия предоставления каникул малому бизнесу

Чтобы воспользоваться кредитными каникулами, субъект МСП должен одновременно соответствовать ряду критериев. Банк проверяет их на дату обращения заемщика.

Ключевые условия:

1. сумма кредита не превышает установленный лимит — если обязательство больше, банк вправе не применять льготный режим;

2. за последние 5 лет заемщик не использовал кредитные каникулы по этому кредиту — правило распространяется и на случаи рефинансирования;

3. в отношении заемщика не введена процедура банкротства — также в реестре банкротств не должно быть сведений о признании его несостоятельным;

4. отсутствуют вступившие в силу судебные решения о взыскании долга — включая требования о расторжении договора или обращении взыскания на залог;

5. банк не начал принудительное взыскание — речь идет об исполнительных документах, требованиях к поручителям или реализации залога;

6. просрочка по кредиту не превышает 30 дней подряд — более длительная просрочка лишает права на каникулы;

7. отсутствуют основания для досрочного возврата кредита — например, существенное нарушение условий договора;

8. заемщик не находится в процессе ликвидации или реорганизации — такие процедуры исключают применение льготного режима;

9. структура бизнеса соответствует критериям МСП — доля участия крупных компаний не должна превышать 25%;

10. по кредиту ранее не применялись иные льготные периоды — нельзя одновременно использовать разные основания для каникул.

Важно: банк оценивает соответствие всем условиям в совокупности. Нарушение хотя бы одного из них может привести к отказу, даже если остальные требования соблюдены.

Практический пример:
Компания подала заявление на кредитные каникулы, однако на момент обращения банк уже направил исполнительный документ на взыскание задолженности. Несмотря на соответствие другим критериям, это стало основанием для отказа.

Нельзя не отметить позицию Банка России: в информационном письме от 29.04.2026 № ИН-03-59/17 регулятор рекомендовал кредиторам учитывать ситуацию заемщиков из числа субъектов МСП, ведущих деятельность в регионах, где в 2026 году введен режим ЧС из‑за паводков. В частности, даже при отсутствии оснований для предоставления кредитных каникул банкам предлагается рассматривать заявления таких заемщиков в рамках собственных программ реструктуризации, по возможности не начислять неустойку и оперативно информировать об изменении графика платежей. Указанные рекомендации действуют до конца 2026 года и направлены на смягчение финансовой нагрузки на бизнес в чрезвычайных условиях.

Срок льготного периода и ограничения

Заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении кредитных каникул на срок до 6 месяцев. Такое требование подлежит удовлетворению при соблюдении установленных законом критериев.Воспользоваться данным правом можно не чаще одного раза в 5 лет по каждому обязательству.

В период действия каникул:

• заемщик вправе не погашать основной долг;

• проценты продолжают начисляться по ставке, предусмотренной договором;

• начисленные проценты могут присоединяться к сумме задолженности (капитализироваться), как правило, ежемесячно.

Практический пример:
Самозанятый дизайнер оформил кредит на 3 млн рублей. В связи со снижением количества заказов он воспользовался правом на кредитные каникулы сроком на 6 месяцев. В этот период выплаты по основному долгу не производились, однако проценты продолжали начисляться. После завершения каникул размер ежемесячного платежа увеличился за счет капитализации процентов.

Заемщик вправе прервать каникулы в любое время льготного периода.

Лимиты по сумме кредита

Обязанность кредитора предоставить каникулы напрямую зависит от размера обязательства.

На текущий момент установлены следующие лимиты:

• для самозанятых — до 10 млн рублей;

• для микропредприятий — до 60 млн рублей;

• для малых предприятий — до 400 млн рублей;

• для средних предприятий — до 1 млрд рублей.

При превышении указанных значений решение о предоставлении каникул остается на усмотрение кредитора.

Практический пример:
Малое предприятие имеет кредит в размере 350 млн рублей, что позволяет требовать предоставления каникул в обязательном порядке. Если же сумма кредита составляет 450 млн рублей, банк вправе отказать.

Требования к статусу заемщика

Определяющее значение имеет подтвержденный правовой статус заемщика.

Для субъектов МСП:

• используются сведения Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства;

• категория определяется автоматически на основании налоговой отчетности и иных данных.

Для самозанятых:

• необходимо применение налогового режима «Налог на профессиональный доход»;

• статус подтверждается через ФНС.

Практический пример:
Организация фактически соответствует критериям малого бизнеса, однако отсутствует в реестре МСП из-за некорректной отчетности. В такой ситуации кредитор вправе отказать в применении льготного режима.

Документы для получения кредитных каникул

Несмотря на заявительный порядок, заемщик обязан подтвердить соответствие установленным требованиям.

Как правило, запрашиваются:

• документы, подтверждающие статус (реестр МСП или применение НПД);

• сведения о кредите и его целевом (предпринимательском) характере;

• идентификационные данные;

• дополнительные документы в рамках внутренней процедуры кредитора.

Практический пример:
Самозанятый обращается за кредитными каникулами, однако не может подтвердить использование кредита в предпринимательской деятельности. В результате банк запрашивает дополнительные сведения, что увеличивает срок рассмотрения заявления.

Как банк рассматривает заявление о кредитных каникулах

Чтобы заемщику было проще ориентироваться в своих правах и сроках, порядок рассмотрения требования о льготном периоде удобно представить в виде краткой схемы: от момента подачи заявления до получения нового графика платежей.

Порядок рассмотрения требования о льготном периоде

Практические рекомендации заемщикам

Перед обращением за кредитными каникулами рекомендуется:

• проверить наличие актуального статуса в реестре МСП или режима НПД;

• соотнести сумму обязательства с установленными лимитами;

• заранее подготовить необходимые документы;

• оценить последствия в виде увеличения долговой нагрузки после завершения льготного периода.

Если обязательство относится к иной категории (например, потребительский кредит), целесообразно дополнительно изучить соответствующий порядок предоставления каникул, поскольку условия могут существенно отличаться.

Практический пример:
Компания воспользовалась кредитными каникулами, не рассчитав будущую нагрузку. После их завершения размер платежей существенно вырос. Более эффективным решением могло стать сочетание каникул с реструктуризацией задолженности.

Что необходимо указать в заявлении

При обращении к кредитору важно не только сослаться на закон, но и корректно сформулировать само требование. В заявлении обычно указывают:

• реквизиты договора кредита (займа): номер, дата, наименование банка;

• статус заемщика: субъект МСП (с указанием включения в реестр) или самозанятый (с режимом НПД);

• основание обращения: требование об установлении льготного периода по Федеральному закону № 276‑ФЗ;

• желаемый срок льготного периода (не более 6 месяцев) и предполагаемую дату начала;

• изменения, которые заемщик просит установить на время каникул (например, приостановка погашения основного долга при сохранении начисления процентов);

• сведения о предпринимательском характере кредита, если это не очевидно из договора.

Формулировка требования должна быть однозначной: банк должен понимать, на какой срок и в каком объеме заемщик просит изменить условия договора. Это снижает риск отказа по формальным основаниям и упрощает последующее доказывание позиции заемщика.

FAQ: частые вопросы о кредитных каникулах для МСП и самозанятых

Кому положены кредитные каникулы по 276‑ФЗ?
Кредитные каникулы гарантированы субъектам малого и среднего предпринимательства, включенным в реестр МСП, и самозанятым, применяющим налог на профессиональный доход, при соблюдении лимитов по сумме кредита и иных условий закона.

На какой срок можно взять кредитные каникулы для бизнеса?
Максимальный срок льготного периода составляет 6 месяцев, воспользоваться им можно не чаще одного раза в 5 лет по каждому кредиту или займу.

Можно ли получить каникулы, если есть просрочка по кредиту?
Право на каникулы сохраняется, если срок непрерывной просрочки на дату обращения не превышает 30 календарных дней; при более длительной просрочке банк вправе отказать.

Чем отличаются кредитные каникулы для самозанятых и для среднего бизнеса?
Для самозанятых и микро‑/малого бизнеса проценты, как правило, капитализируются и присоединяются к сумме долга, а для средних предприятий проценты могут уплачиваться в период каникул без приостановки.

Можно ли прервать кредитные каникулы раньше срока?
Заемщик вправе досрочно прекратить льготный период и вернуться к обычному графику платежей, уведомив об этом банк в порядке, установленном договором.

Распространяется ли закон 276‑ФЗ на все кредиты бизнеса?
Механизм не применяется к отдельным видам кредитов, предусмотренным специальным законодательством и условиями программ, поэтому нужно проверять, подпадает ли конкретный договор под действие 276‑ФЗ.